从离岸贸易发展看境内离岸金融需求
2020年11月，习近平总书记在浦东开发开放30周年庆祝大会上指出，支持浦东发展人民币离岸交易、跨境贸易结算和海外融资服务。2021年4月，中共中央、国务院发布《关于支持浦东新区高水平改革开放 打造社会主义现代化建设引领区的意见》（以下简称《意见》），提出构建与上海国际金融中心相匹配的离岸金融体系，支持浦东在风险可控前提下，发展人民币离岸交易。2024年1月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《浦东新区综合改革试点实施方案（2023—2027年）》（以下简称《方案》），提出上海自贸试验区在离岸金融等领域进一步深化改革、扩大开放。2024年7月，党的二十届三中全会通过的《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》（以下简称《决定》）提出，推动金融高水平开放，稳慎扎实推进人民币国际化，发展人民币离岸市场。这些政策指引为发展离岸金融体系指明了方向，也凸显了发展人民币离岸市场的重要性。在此背景下，有必要分析我国境内离岸金融需求，梳理中资离岸银行业务特点，探讨发展境内人民币离岸市场的必要性和总体思路。
离岸金融的离岸贸易结算需求已有相当规模
截至目前，离岸金融并没有一个标准的定义。国际货币基金组织（imf）在2000年发布的《离岸金融中心报告》中，将离岸金融定义为金融机构为非居民提供的金融服务[1]。很显然，这个定义比较模糊。如果站在国家视角来看，imf的定义应该理解为在一国境内，金融机构提供给非居民的金融服务。然而，对于一个经济大国，其跨国公司在境外参与的和以其货币作为境外交易货币的金融活动，也应该被纳入该国的离岸金融范畴，因为母国拥有一定的企业和货币管理权。例如美国拥有境内离岸金融市场，但很难说全球美元市场不属于美国离岸金融体系。因此可以看出，对于大国而言，imf的定义并不完整。笔者认为，大国离岸金融应该分为境内和境外，在此主要分析我国境内的离岸金融。
